厦门厦工机械股份有限公司

  1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

  1.3 公司负责人谷涛、主管会计工作负责人李喜勇及会计机构负责人（会计主管人员）蔡学坤保证季度报告中财务报表的线 本公司第一季度报告未经审计。

  2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

  2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表

  3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比出现重大变动的警示及原因说明

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  ●本次公司会计政策变更系根据《企业会计准则》及财政部相关规定所进行的调整，公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，对公司财务报告不会产生重大影响。

  2018 年12 月7 日，财政部于发布了《关于修订印发〈企业会计准则 21 号——租赁〉的通知》 (财会〔2018〕 35 号)（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业和境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准则的企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行。根据上述会计准则的修订及执行期限要求，公司对会计政策相关联的内容进行调整，并从 2021 年 1 月 1 日起开始执行。

  2021年4月23日，公司召开了第九届董事会第二十六次会议和第九届监事会第十六次会议，审议通过了《公司关于会计政策变更的议案》。企业独立董事对本次会计政策变更发表了同意的独立意见。本次会计政策变更无需提交公司股东大会审议。

  新租赁准则承租人采用单一的会计解决方法，取消了融资租赁与经营租赁的分类，要求对所有租赁（除符合标准要求的选择简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外）确认使用权资产和租赁负债，并分别计提折旧和利息费用，同时需确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理；新租赁准则完善了租赁的定义，增加租赁识别、分拆、合并等内容；新租赁准则出租人仍分为融资租赁和经营租赁，改进了出租人的租赁分类原则、相关会计处理，丰富了出租人披露内容，为报表使用者提供更多有用的信息。

  公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。根据衔接规定，公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。公司自2021年一季度报告起按新租赁准则要求做会计报表披露，不重述2020年末可比数据。执行新租赁准则预计不会对公司财务报表产生重大影响。本次会计政策变更对公司财务情况、经营成果和现金流量无重大影响。

  独立董事认为：本次会计政策变更是依据财政部相关文件要求实施的，符合有关法律和法规要求及公司真实的情况，变更后的会计政策有利于更加客观、公允的反映公司财务情况和经营成果，不存在损害公司和股东，特别是中小股东利益的情形。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的有关法律法规。综上，赞同公司本次会计政策的变更。

  监事会认为：本次会计政策变更是公司依据财政部于2018年12月修订发布的《企业会计准则第21号—租赁》进行的合理变更，执行新会计政策能更真实、客观、公允地反映公司的财务状况以及经营成果，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，符合公司实际情况。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司和股东，特别是中小股东利益的情形。同意本次会计政策的变更。

  3．厦工股份独立董事关于公司第九届董事会第二十六次会议部分议案的独立意见

  股票代码：600815 股票简称：厦工股份 公告编号：临2021-028

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  厦门厦工机械股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会第二十六次会议于2021年4月13日向全体董事、监事和高级管理人员通过传真、邮件等方式发出了通知，会议于2021年4月23日在公司会议室以通讯方式召开。会议应出席董事7人，实际出席董事7人。本次会议通知、召集及召开符合有关法律法规及公司章程的规定，合法有效。

  根据有关规定，公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，执行新租赁准则预计不会对公司财务报表产生重大影响。

  鉴于2020年，公司无重大违法违规行为和重大风险发生，高级管理人员在考核期间内认真履职，达到了风险控制和合规管理要求，完成了经营目标。根据公司《薪酬管理制度》等相关规定，结合前一年度公司第九届董事会审议通过《公司关于2020年高级管理人员绩效考核方案》，拟对时任有关管理人员在2020年给予对应岗位绩效考核。

  股票代码：600815 股票简称：厦工股份 公告编号：临2021-029

  本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  厦门厦工机械股份有限公司（以下简称“公司”）第九届监事会第十六次会议于2021年4月13日向全体监事通过传真、邮件等方式发出了通知，会议于2021年4月23日以通讯方式召开，会议应出席监事3人，实际出席监事3人。本次会议通知、召集及召开符合有关法律法规及公司章程的规定，合法有效。

  根据《中华人民共和国证券法》相关规定和上海证券交易所《关于做好主板上市公司2021年第一季度报告披露工作的重要提醒》以及《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定的要求，监事会对董事会编制的《公司2021年第一季度报告》全文及摘要进行审核后认为：

  （1）《公司2021年第一季度报告》的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定，已提交公司第九届董事会第二十六次会议审议通过，全体董事、监事、高级管理人员书面确认；

  （2）《公司2021年第一季度报告》的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各方面线年第一季度的经营成果和财务状况等事项；

  (3)在公司监事会提出本意见前，未发现参与《公司2021年第一季度报告》编制和审核人员有违反保密规定的行为。

  本次会计政策变更是公司根据财政部于2018年12月修订发布的《企业会计准则第21号—租赁》进行的合理变更，执行新会计政策能够更真实、客观、公允地反映公司的财务情况以及经营成果，不会对公司财务情况、经营成果和现金流量产生重大影响，符合公司真实的情况。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司和股东，特别是中小股东利益的情形。同意本次会计政策的变更。